Een tweede eenmanszaak, de feiten op een rij

Als startende ondernemer in Nederland komt er veel op je af. Je bent waarschijnlijk vooral gefocust op je product of dienst en hoe je deze het beste kunt verkopen. Toch is het belangrijk om goed op de hoogte te zijn van de fiscale voordelen die je kunt benutten als ondernemer. Een van deze voordelen is de startersaftrek. In deze blog leg ik je uit wat de startersaftrek inhoudt, hoe je ervoor in aanmerking komt en welke voordelen het biedt voor jouw onderneming. Wat is de startersaftrek? De startersaftrek is een extra belastingvoordeel voor beginnende ondernemers die recht hebben op de zelfstandigenaftrek. Het is een verhoging van de zelfstandigenaftrek en is speciaal bedoeld om startende ondernemers te ondersteunen in de eerste jaren van hun bedrijf. Door gebruik te maken van de startersaftrek kun je jouw belastbare winst verlagen, waardoor je minder inkomstenbelasting hoeft te betalen. Je belastbare winst is het stukje dat overblijft na de aftrek van je gemaakte kosten. Daar betaal je in Nederland belasting over. Voorwaarden voor de startersaftrek Niet elke ondernemer komt automatisch in aanmerking voor de startersaftrek. Er zijn enkele voorwaarden waaraan je moet voldoen: - Recht op zelfstandigenaftrek: Je moet voldoen aan de eisen voor de zelfstandigenaftrek, zoals het urencriterium (je besteedt minimaal 1.225 uur per kalenderjaar aan je onderneming). Dit zijn niet enkel je daadwerkelijk gewerkte uren, maar de uren die je besteed aan je onderneming. - Niet meer dan vijf jaar ondernemer: De startersaftrek geldt alleen voor ondernemers die in de afgelopen vijf jaar niet meer dan twee keer gebruik hebben gemaakt van de zelfstandigenaftrek. Je mag de startersaftrek dus 3 keer toepassen in 5 jaar tijd. Hoe gebruik je de startersaftrek? Het claimen van de startersaftrek gebeurt via je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. Hier vul je je inkomsten en kosten in, waarna je de zelfstandigenaftrek kunt toepassen. Als je voldoet aan de voorwaarden voor de startersaftrek, kun je deze als extra aftrekpost toevoegen. Het bedrag van de startersaftrek wordt automatisch door de Belastingdienst berekend en toegevoegd aan je aftrekbare kosten. In 2024 is het bedrag van de startersaftrek €2.123. Dit bedrag blijft gelijk in 2025. Let op: je kunt de startersaftrek niet toepassen als je winst al door andere aftrekposten onder nul is gekomen. De aftrek kan de winst dus niet verder verlagen tot een negatief bedrag. Wat zijn de voordelen van de startersaftrek? De startersaftrek biedt diverse voordelen, zowel financieel als strategisch: - Een lagere belastingdruk: Door gebruik te maken van de startersaftrek wordt je belastbare winst lager. Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting en premie zorgverzekeringswet en houd je meer over om te investeren in je bedrijf of voor jezelf. - Extra financiële ruimte: De belastingbesparing kan een belangrijke boost geven aan je liquiditeit (geld op je bankrekening), vooral in de kritieke opstartfase van je onderneming. - Het stimuleert ondernemerschap: De startersaftrek verlaagt de drempel om een eigen bedrijf te starten, omdat het de financiële lasten van de beginjaren verzacht. Hoe haal je het meeste uit de startersaftrek? Om optimaal gebruik te maken van de startersaftrek, zijn er een paar tips die je kunt volgen: - Houd je uren bij: Zorg ervoor dat je duidelijk registreert hoeveel uren je besteedt aan je onderneming. Dit helpt je niet alleen om te voldoen aan het urencriterium, maar geeft ook inzicht in je tijdsbesteding. Misschien kan deze wel iets efficiënter. - Maak gebruik van andere aftrekposten: Combineer de startersaftrek met andere belastingvoordelen, zoals de MKB-winstvrijstelling, om je belastingdruk verder te verlagen. - Schakel hulp in: Als je twijfelt over je belastingaangifte, kan een boekhouder of fiscaal adviseur je helpen om alle beschikbare voordelen te benutten. Conclusie De startersaftrek is een waardevolle regeling die speciaal is ontworpen om startende ondernemers financieel te ondersteunen. Door je belastbare winst te verlagen, zorgt deze aftrekpost ervoor dat je meer ruimte hebt om je bedrijf te laten groeien. Zorg ervoor dat je goed op de hoogte bent van de voorwaarden en benut dit voordeel in je eerste jaren als ondernemer!

Om een duidelijk overzicht te behouden in je administratie, is het belangrijk om werk en privé strikt gescheiden te houden. Dit doe je door gebruik te maken van een zakelijke bankrekening en goed in de gaten te houden wat er op deze rekening gebeurt. Wil je bijvoorbeeld een nieuwe outfit voor een feestje kopen? Dit valt onder je privé-uitgaven. Je kunt er een bonnetje van bewaren, maar je boekhouder zal het toch als privé boeken. Hier zijn namelijk regels voor. Iets anders belangrijks om te weten is dat dat elke transactie op meerdere manieren kosten met zich meebrengt: bij de bank, in je boekhoudprogramma en bij je boekhouder. Iedere uitgave die jij doet kost dus, naast het bedrag wat je uitgeeft, ook nog een bepaald bedrag aan verwerkingskosten. Hieronder geef ik een overzicht van die kosten: Bij de bank : Elke bank hanteert andere tarieven. Voor dit voorbeeld neem ik Knab, een relatief goedkope optie. Bij Knab krijg je de eerste 500 transacties per jaar gratis, daarna betaal je 10 cent per transactie. Stel dat je 10 keer per week geld overmaakt naar je privérekening, dan worden dit 10 afzonderlijke transacties. Doe je dit het hele jaar door (52 weken), dan kom je uit op 520 transacties alleen al naar je privérekening. En dan heb je nog geen betalingen gedaan aan leveranciers, je software, of bijvoorbeeld je auto. Deze komen er allemaal nog bij. In je boekhoudprogramma: De meeste boekhoudprogramma’s bieden verschillende modules, afhankelijk van de omvang van je bedrijf. Jouw 520 transacties betekenen 520 mutaties in het programma, enkel voor overboekingen naar je privérekening. Hierdoor val je vaak buiten de basis ZZP-modules en moet je overstappen naar een duurder pakket met onbeperkte mutaties. Mocht je nu denken dat jij niet in een boekhoudprogramma werkt dan kan ik je verzekeren dat je boekhouder dit wel doet. Bij je boekhouder: Tijd is geld, en dat geldt ook voor je boekhouder. Hoe meer mutaties deze persoon moet verwerken en uitzoeken (bijvoorbeeld wat zakelijk is en wat privé), hoe meer tijd deze persoon kwijt is. En deze extra tijd wordt aan jou doorberekend. Je werkt zelf ook niet gratis, datzelfde geldt voor je boekhouder. Hoe kun je dit slimmer aanpakken? Bereken vooraf wat je per maand aan privé geld nodig hebt en probeer hierbij in de buurt te blijven. Heb je een keer wat over, dan kun je het volgende maand minder overmaken. Het is natuurlijk niet erg om af en toe een extra overboeking te doen of per ongeluk iets met je zakelijke pas te betalen dat eigenlijk met je privépas moest. We maken allemaal wel eens een foutje. Probeer er alleen voor te zorgen dat dit uitzonderingen blijven. Des te beter jij het kan scheiden, des te minder je uiteindelijk betaald.

We hebben het allemaal vernomen, vanaf 1 januari 2025 wordt de wet DBA weer gehandhaafd. Voor wie is deze wet relevant en wat gaat er nu precies gebeuren? Lees het verder in deze blog.

Wat zijn creditfacturen of creditnota’s?

Afmelden voor de Kleineondernemersregeling (KOR): Wat je moet weten Als kleine ondernemer in Nederland geniet je mogelijk van de voordelen van de Kleineondernemersregeling (KOR), maar er kunnen momenten zijn waarop jij je wilt afmelden. Dit kan een stap zijn die je moet nemen als je omzet een bepaalde grens overschrijdt of als je gewoonweg niet langer wilt deelnemen aan deze regeling. Hier is een overzicht van wat je moet weten over het afmeldproces voor de KOR. Wanneer moet jij je afmelden? 1. Je omzet overschrijdt € 20.000 in één kalenderjaar Indien je omzet boven de € 20.000 uitkomt in één kalenderjaar, bent je verplicht om jezelf af te melden voor de KOR. Zodra deze overschrijding plaatsvindt, vervalt de vrijstelling voor al je leveringen en diensten. Dit betekent dat je over het volledige bedrag van de leveringen of diensten btw moet berekenen aan je klanten. Dit geldt ook voor de verkoop van het product of de dienst die maakt dat de grens wordt overschreden. Zorg ervoor dat je het afmeldformulier direct invult en opstuurt nadat de overschrijding heeft plaatsgevonden. Geef daarbij de datum van de overschrijding aan als 'beëindigingsdatum'. Voorbeeld Stel, je maakt in 2024 gebruik van de KOR. Op 10 oktober is je omzet € 19.850. Een dag later ontvang je een bestelling van een product van €300,- of misschien wel een voorschot op een dienst van hetzelfde bedrag, waardoor je omzet voor 2024 boven de € 20.000 uitkomt. Vanaf 11 oktober pas je dan de normale btw-regels toe, inclusief het berekenen van btw over het product/de dienst van €300,-. Je meld je dan per 11 oktober af voor de KOR. 2. Je omzet blijft elk jaar € 20.000 of minder Indien je omzet elk jaar € 20.000 of minder bedraagt, blijft je deelname aan de KOR geldig voor een periode van minstens 3 jaar. Na deze periode kun je ervoor kiezen om je af te melden, maar dit kan alleen met ingang van de eerste dag van je aangiftetijdvak. Dit betekent per 1 januari, 1 april, 1 juli en 1 oktober. Alle leveringen en diensten die vanaf deze datum worden verkocht, vallen niet langer onder de vrijstelling van BTW. Hoe meld jij je af? Het afmelden voor de KOR kan alleen met behulp van het afmeldformulier. Zorg ervoor dat je dit formulier optijd invult en opstuurt, aangezien het verwerken ervan wel even kan duren. De Belastingdienst hanteert hier 4 weken voor. Stuur het formulier uiterlijk 4 weken voor de gewenste ingangsdatum van je afmelding op. Wat gebeurt er na afmelding? Nadat je het afmeldformulier heeft verstuurd, ontvang je binnen 15 dagen een ontvangstbevestiging. Binnen 6 weken na verwerking van je afmelding ontvang je een brief met daarin de datum waarop je deelname aan de KOR is beëindigd. Het afmelden voor de KOR kan een belangrijke stap zijn voor je bedrijf, of het nu gaat om het aanpassen aan veranderende omstandigheden of om te voldoen aan wettelijke vereisten. Zorg ervoor dat je op de hoogte bent van de procedures en deadlines om de overgang zo soepel mogelijk te maken. Wil je het afmeldformulier downloaden? Klik dan hier

Welke verzekeringen kun je afsluiten als ondernemer? In deze blog lees je meer over veelvoorkomende verzekeringen met korte uitleg over wat zij inhouden.

Representatie kosten, kosten die je (deels) kan afschrijven als ondernemer, zijn kosten die je maakt om je onderneming te presenteren. Je kunt hierbij denken aan kosten die je maakt bij het onderhouden van je zakenrelaties. Dat kunnen klanten zijn, leveranciers maar ook toekomstige klanten. Het zijn kosten die je maakt om een goede indruk achter te laten op deze relaties. Zo kun jij bijvoorbeeld een zakelijke lunch afschrijven als kostenpost. Verder zijn de kosten voor relatiegeschenken en attenties, deelname aan beurzen en evenementen, kosten voor een zakenreis of verblijf en het organiseren van zakelijke bijeenkomsten allemaal representatiekosten. Het onderscheid maken is soms uitdagend, zeker als startende ondernemer. Ook moet je rekening houden met het feit dat jij deze kosten kunt onderbouwen op het moment dat hier om gevraagd wordt. Zo is een avond stappen met vrienden moeilijker te verklaren dan een diner met je boekhouder. Je hebt dan ook altijd een bon nodig en het is handig een notitie in je urenregistratie te schrijven. Als ondernemer is er een drempel voor jou bepaald door de Belastingdienst. Deze bedraagt €4700,- Dit betekent dat je het bedrag dat boven deze kosten uitkomt mag aftrekken. Een hoge drempel voor veel kleine ondernemers. Daarom is er ook een alternatieve regel, namelijk dat 80% van het totaalbedrag aftrekbaar is per boekjaar. De overige 20% worden dan gerekend als privé kosten. De BTW op de kosten worden ook niet verrekend. Boekhouders boeken deze posten altijd volgens de geldende regels, of ze jou daarvan op de hoogte stellen is een tweede. Wil jij wat meer kosten maken dan adviseer ik je dit dan ook niet via deze weg te doen maar te investeren in benodigdheden om jouw werkzaamheden te vereenvoudigen. Let op: Voor reis- en verblijfskosten geldt een limiet van €1500,- Voor vragen over representatiekosten kun je me bereiken via onderstaande kanalen.

Voor mensen die starten als ondernemer, of misschien minder hebben met alles rondom computers, kunnen websites flink abracadabra zijn. Wanneer ik een aanvraag voor een website krijg spreek ik dan ook altijd alles met mijn klanten door. Zo zijn zij voorbereid en komen ze niet voor onverwachte kosten te staan. Na het lezen van deze blog weet jij ook meer over de prijsopbouw van jouw website De start van een website Een website begint met het registreren van een domeinnaam bij een hostingbedrijf, zoals bijvoorbeeld Strato of Mijn Domein. De domeinnaam en de gewenste opties moet je aanschaffen en daarvoor dien je te betalen. Daarnaast betaal je ook voor andere opties, zoals Wordpress, e-mail, enzovoorts. Deze producten zijn geldig voor één jaar, en als je ze wilt verlengen, moet je opnieuw betalen. Dit worden domeinkosten genoemd. Het hostingbedrijf is hierover altijd transparant, zodat je van tevoren weet wat je jaarlijks moet betalen. Updates Een website draait op verschillende onderdelen die regelmatig geüpdatet moeten worden naar de nieuwste versies om goed te blijven functioneren. Vergelijk het met je mobiele telefoon: Af en toe is er een grote software-update, maar ook je apps worden tussendoor onafhankelijk van elkaar bijgewerkt naar de nieuwste versies. Zo werkt het ook met je website. Misschien heb je weleens gemerkt dat je niet kon inloggen met je DigiD op je mobiel omdat je de app eerst moest bijwerken. Een website kan hetzelfde doen, deze kan bijvoorbeeld je laatste social media posts niet meer tonen. Daarnaast is het essentieel om te voldoen aan de recente Nederlandse wet- en regelgeving. Jaarlijks is het dus belangrijk om alles na te lopen in je privacyverklaring, algemene voorwaarden, enzovoorts. Wat betaal ik dan daadwerkelijk? De prijs voor het maken en leveren van een website is als volgt opgebouwd: Website ontwerpen : Een eenmalige betaling voor het ontwerp van je website aan de webdesigner, in dit geval, mij. We bespreken je huisstijl en wensen vooraf, ik ga aan de slag en presenteer uiteindelijk een concept van de website. Als je jaren later een nieuw ontwerp of grote wijzigingen wilt doorvoeren, brengt dat opnieuw kosten met zich mee. Domeinkosten : Het hostingbedrijf factureert mij de jaarlijkse domeinkosten, die ik samen met het onderhoud aan jou doorbereken. Onderhoud : Je betaalt mij ook voor het onderhoud van je website. Het doorvoeren van updates, het controleren van alles en eventuele aanpassingen kosten tijd. Net zoals jij betaald wilt worden voor het leveren van je dienst of product, is het bij webdesigners niet anders. Let op: De prijzen zijn niet overal gelijk Let op: De prijzen variëren tussen webdesigners, hoewel we een vergelijkbare opbouw van de kosten hebben. Informeer daarom duidelijk van tevoren naar de kosten voor het maken van de website, de jaarlijkse domeinkosten en de onderhoudskosten. Het komt te vaak voor dat sommige mensen niet transparant genoeg zijn en anderen onnodig hoge kosten berekenen. Onlangs sprak ik iemand die €2400 wilde betalen voor het maken van haar website. "Ach, dat is eenmalig," voegde ze eraan toe. Toen ik haar informeerde over de jaarlijkse domeinkosten en de kosten voor updates, schrok ze. Na contact op te nemen met de betreffende webdesigner bleek dat er nog €800 per jaar bovenop kwam. Begrijpelijkerwijs heeft ze afgezien van de koop. Dit is niet prettig, vooral niet als je weinig kennis hebt van een ander persoons vakgebied. Een goede vriendin van mij besloot, nadat ze geconfronteerd werd met hoge kosten, deze helemaal niet te betalen. In mijn volgende blog lees je haar verhaal.

Het starten van een eigen bedrijf is een spannende, maar uitdagende tijd. Als startende ondernemer sta je voor tal van beslissingen en obstakels. Hier zijn acht belangrijke tips om je te helpen bij het navigeren door de wereld van ondernemerschap: 1. Begin met een duidelijk ondernemingsplan Voordat je zelfs maar overweegt om je bedrijf te starten, kan het inzichtelijk zijn om een gedetailleerd ondernemingsplan op te stellen. Dit plan zal je helpen je doelen te definiëren, je ideale klant te begrijpen en financiële prognoses te maken. Het fungeert als een blauwdruk voor je onderneming en zal je helpen gefocust te blijven. Je kan het hele ondernemingsplan invullen maar natuurlijk ook alleen de delen die jij nu belangrijk acht. Wist dat je via de Rabobank een gratis template kan downloaden? Klik hier 2. Onderzoek je markt Voer een uitgebreid marktonderzoek uit om de behoeften en wensen van je doelgroep te begrijpen. Identificeer je concurrenten en ontdek waarin jouw bedrijf zich kan onderscheiden. Dit zal je helpen bij het ontwikkelen van een effectieve marketingstrategie. Zijn er bijvoorbeeld concurrenten aanwezig in je directe omgeving? En hebben die exact hetzelfde aanbod als jij? Allemaal vragen waarvan het antwoord van invloed kan zijn op jouw onderneming. 3. Bouw een solide financieel fundament Zorg voor een realistisch financieel plan en budget. Houd rekening met je initiële investeringen, lopende kosten en verwachte inkomsten. Het hebben van voldoende financiële middelen is essentieel om de eerste moeilijke jaren door te komen. Lukt dit niet? Bedenk dan dat je misschien nog een aantal dagen in loondienst kunt blijven werken tijdens de start van je onderneming en eventueel daarna. (Houdt dan wel rekening met het uren criterium waarover later meer). 4. Bouw een sterk merk Investeer in een professionele branding, inclusief een pakkend logo, een website en marketingmaterialen. Een sterk merk kan je helpen je te onderscheiden in de markt en vertrouwen op te bouwen bij potentiële klanten. Je website fungeert als online visitekaartje. Mensen willen graag weten wat ze kopen, wanneer ze het kopen en bij wie ze het kopen. Zorg dan ook dat dit zichtbaar is voor hen én ze je direct herkennen. 5. Houd je administratie op orde Een goede administratie is cruciaal voor het beheren van je bedrijf. Houd nauwkeurige boekhoudgegevens bij, betaal de belastingen op tijd en zorg ervoor dat je voldoet aan alle wettelijke verplichtingen. Ben je niet thuis in de administratie en lukt het je niet om dit zelf goed te blijven organiseren? Schakel dan iemand in om dit voor je te doen. De kosten zijn volledig aftrekbaar en het kan je veel tijd, stress en ellende besparen. Tijd die je weer kan investeren in je onderneming. 6. Blijf flexibel en leer van fouten Wees bereid om je strategie aan te passen als dat nodig is. Fouten zijn onvermijdelijk, maar ze kunnen waardevolle lessen opleveren. Is het namelijk echt fout als je er veel van leert en inzichten door vergaart? Je bedrijf zal altijd in ontwikkeling blijven omdat jij dit ook bent. 7. Investeer in jezelf Blijf leren en groeien als ondernemer. Neem deel aan workshops, netwerkevenementen en opleidingen om je vaardigheden en kennis te vergroten. Maak kennis met andere ondernemers en blijf in gesprek gaan. Niet alleen leuk, ook heel leerzaam. 8. Zorg voor een goede balans tussen werk en privé Het runnen van een eigen bedrijf kan veeleisend zijn, maar vergeet niet om tijd te nemen voor jezelf en je persoonlijke leven. Een goede balans tussen werk en privé is essentieel om gemotiveerd en gezond te blijven. Zeg dus ook eens nee, blokkeer vaste momenten in je agenda en/of neem een zakelijke telefoon die je ook kan uitzetten. Het starten van een eigen bedrijf is een avontuur vol uitdagingen, maar met de juiste planning, toewijding en doorzettingsvermogen kun je succesvol zijn. Blijf gefocust op je doelen en wees bereid om te leren en aan te passen. Veel succes met je onderneming!